Головна сторінка Інтернет-ресурси 22 вересня 2019
українська росiйська англiйська


Якщо Вас цікавить інформація щодо державного боргу України - натисніть сюди

Якщо Вас цікавлять основні показники фінансового стану України - натисніть сюди

Якщо Вас цікавить інформація щодо споживання та тарифів на газ та тепло - натисніть сюди

















« Вересень 2019
пн вт ср чт пт сб нд
            1
2 3 4 5 6 7 8
9 10 11 12 13 14 15
16 17 18 19 20 21 22
23 24 25 26 27 28 29
30            
початок діапазону
дд мм рр
кінець діапазону
дд мм рр
[Показати]

Законодавство та регуляторна діяльність  »  Обговорення проектів документів  »  Проекти регуляторних актів для обговорення  »  Проекти регуляторних актів для обговорення - 2015 рік



Аналіз регуляторного впливу до проекту наказу Міністерства фінансів України "Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб'єктів первинного фінансового моніторингу
11.03.2015 | 18:12 | версія для друку

1. Визначення та аналіз проблеми, яку пропонується розв’язати шляхом державного регулювання господарських відносин.

Проект наказу Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу» (далі проект Наказу) розроблено на виконання вимог статті 14 та пункту 4 розділу X Закону України від 14 жовтня 2014 року № 1702-VII «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі Закон).

Відповідно до пункту 2 розділу X Закону визнається таким, що втратив чинність, Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму», на підставі якого прийнятий та наразі діє наказ Міністерства фінансів України від 04 квітня 2011 року № 463  «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб'єктів первинного фінансового моніторингу» зареєстрований у Міністерстві юстиції України 20 квітня 2011 року за №489/19227 (зі змінами).

Підпунктом 13 частини другої статті 6 Закону визначено інформацію, яку повинен надавати суб’єкт первинного фінансового моніторингу для виконання відповідним суб’єктом державного фінансового моніторингу функцій з державного регулювання і нагляду за суб'єктами первинного фінансового моніторингу.

У зв’язку з вищевикладеним, необхідно визнати такими, що втратив чинність, наказ Міністерства фінансів України від 04 квітня 2011 року № 463 (зі змінами) та прийняти регуляторний акт, який відповідає нормам Закону із змінами та доповненнями.

 

2. Визначення цілей державного регулювання.

Проектом Наказу пропонується затвердити Порядок проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу та визнати таким, що втратив чинність, наказ Міністерства фінансів України від      04 квітня 2011 року № 463  «Про затвердження Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб'єктів первинного фінансового моніторингу» зареєстрований у Міністерстві юстиції України 20 квітня 2011 року за №489/19227 (зі змінами).

Дія Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу поширюється на суб'єктів первинного фінансового моніторингу, державне регулювання і нагляд за якими у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення здійснюється Мінфіном, а саме: суб'єктів господарювання, які проводять лотереї або будь-які інші азартні ігри, суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, аудиторів, аудиторські фірми, фізичних осіб - підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).

Регуляторний акт спрямований на урегулювання процедури проведення перевірок Мінфіном піднаглядних суб’єктів первинного фінансового моніторингу у відповідності до чинного законодавства України у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

3. Альтернативні способи досягнення зазначених цілей.

Обраний спосіб: затвердження запропонованого проектом Наказу Порядку проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу, є оптимальним способом досягнення цілей державного регулювання. Забезпечується виконання положень Закону в частині державного нагляду у зазначеній сфері за суб’єктами господарювання, які проводять лотереї або будь-які інші азартні ігри, суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, аудиторів, аудиторські фірми, фізичних осіб - підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).

Обраний спосіб є прийнятним і єдиним для вирішення проблемного питання.

 

4. Механізм і заходи, які забезпечать розв’язання визначеної проблеми шляхом прийняття регуляторного акта.

Проектом Наказу пропонується затвердити Порядок проведення перевірок Міністерством фінансів України суб’єктів первинного фінансового моніторингу, яким передбачено норми щодо організації та підготовки проведення перевірок та питання, що ними охоплюються; механізми проведення планових і позапланових, а також безвиїзних перевірок; описана процедура оформлення результатів перевірок.

Реалізація цього Наказу дасть змогу Мінфіну проводити перевірки піднаглядних суб’єктів первинного фінансового моніторингу у відповідності до чинного законодавства України у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

 

5. Обґрунтування можливості досягнення результатів прийняття запропонованого регуляторного акта.

Проект Наказу є регуляторним актом та відповідає принципам державної регуляторної політики.

Впровадження регуляторного акта дасть змогу Мінфіну відповідно до Закону здійснювати державне регулювання і нагляд у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення за суб’єктами господарювання, які проводять лотереї або будь-які інші азартні ігри, суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, аудиторів, аудиторські фірми, фізичних осіб - підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).

Негативний вплив зовнішніх факторів на дію цього регуляторного акта відсутній.

 

6. Визначення очікуваних результатів прийняття регуляторного акта.

Очікувані результати від прийняття запропонованого акта

Об’єкт впливу

Витрати

Вигоди

Держава

додаткових витрат не потребує

Виконання Мінфіном чинного законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення в частині проведення перевірок.

Громадяни

Дія  акта  не поширюється  на  окремих  громадян

Суб’єкти підприємницької діяльності

додаткових витрат не потребує

Визначення чіткої та прозорої процедури здійснення  Мінфіном перевірок піднаглядних суб’єктів первинного фінансового моніторингу.

 

7. Обґрунтування запропонованого строку чинності регуляторного акта.

Акт набирає чинності з моменту його опублікування.

Оскільки регуляторний акт розроблено на виконання вимог Закону, його дія поширюється на необмежений термін і обмежується дією Закону та інших нормативно-правових актів у цій сфері.

 

8. Визначення показників результативності регуляторного акта.

Показниками результативності регуляторного акта є:

-      кількість суб’єктів первинного фінансового моніторингу, на яких поширюватиметься дія акта;

-      кількість суб’єктів, яких перевірено Мінфіном.

Рівень поінформованості суб’єктів з основних положень акта: високий, оскільки проект наказу розміщено на офіційному веб-сайті Міністерства фінансів України.

Розмір коштів і час, що витрачатимуться суб’єктами, пов’язаними з виконанням вимог регуляторного акта: прийняття проекту наказу не потребує додаткових матеріальних, фінансових та часових витрат.

Кількість суб’єктів первинного фінансового моніторингу, на яких поширюватиметься дія акта – всі суб’єкти господарювання, які проводять лотереї або будь-які інші азартні ігри, суб'єктів господарювання, які здійснюють торгівлю дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням та виробами з них, аудиторів, аудиторські фірми, фізичних осіб - підприємців, які надають послуги з бухгалтерського обліку (за винятком осіб, що надають послуги у рамках трудових правовідносин).

Розмір надходжень до державного та місцевих бюджетів і державних цільових фондів, пов’язаних з дією акта – надходження не передбачаються.

 

9. Визначення заходів за допомогою яких буде здійснюватися відстеження результативності регуляторного акта в разі його прийняття.

Відстеження результативності регуляторного акта буде здійснюватись шляхом аналізу статистичних даних.

Для визначення результативності Наказу буде здійснюватись базове, повторне та періодичні відстеження.

Базове відстеження буде проводитись через 9 місяців після набрання чинності Наказом, але не пізніше дня, з якого починається проведення повторного відстеження результативності цього акта.

Повторне відстеження передбачається здійснити через 1,5 року після набрання чинності Наказу.

Періодичні відстеження результативності Наказу передбачається здійснювати раз на кожних три роки починаючи з дня закінчення заходів з повторного відстеження результативності цього наказу.

 

 

Міністр фінансів України                                                                       Н. ЯРЕСЬКО

 

Розробник: Корпорація "Cофтлайн" (Україна) © Міністерство фінансів України
Rambler's Top100